上海水大資產經營有限公司
投資管理製度
(2010年3月)
上海水大資產經營有限公司投資管理製度
第一章總 則
第一條 為規範上海水大資產經營有限公司(簡稱“公司”)的投資行為,降低投資風險,提高投資收益,保障公司的合法權益,根據《中華人民共和國公司法》🚵🏿♀️、《上海水大資產經營有限公司章程》(簡稱《公司章程》)等相關規定,製定本製度。
第二條 公司的投資行為應符合國家有關法律💁🏼、法規、規範性文件以及《公司章程》的規定,符合發展戰略和發展策略及公司長遠規劃🧑🏿⚕️。公司通過投資,拓展主營業務,擴大再生產,並以此作為實現可持續發展的手段和保證🧘🏼🏧。
第三條 公司的投資行為分為對內投資和對外投資🐞。
對內投資主要指公司為擴大現有產品的生產、銷售規模或為實現新產品的研發、生產、銷售而實施的投資,包括技改投資、科技轉化生產、追加流動資金和購建固定資產🗳、新產品研製開發等。
對外投資主要指權益性投資,是指公司為實現獲取未來收益而將公司的貨幣以及經資產評估後的房屋🚣🏿♂️🍼、機器、設備、物資等實物,以及冠名權、知識產權💂🏼♂️🏌️、專利權7️⃣、商標權🚧、土地使用權等無形資產作價出資等,進行各種形式的投資活動。對外投資中又包括長期投資和短期投資兩類:
(一)短期投資主要指:公司購入的能隨時變現且持有時間不超過一年(含一年)的投資,包括各種股票👳、債券🧘♂️、基金等;
(二)長期投資主要指:公司投出的在一年內不能隨時變現或超過一年以上的各種投資,包括債券投資🪶🧔🏿♀️、股權投資和其他投資📥。
第二章 投資的審批權限
第四條 董事會的審批權限
公司發生的投資事項達到下列標準之一的,應經董事會審議通過:
(一) 交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總資產的10%以上,該交易涉及的資產總額同時存在帳面值和評估值的,以較高者作為計算數據;
(二) 交易標的在最近一個會計年度相關的主營業務收入占公司最近一個會計年度經審計主營業務收入的10%—50%,且絕對金額不超過500萬元;
(三) 交易標的在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的10%—50%,且絕對金額不超過100萬元;
(四) 交易的成交金額(含承擔債務和費用)占公司最近一期經審計凈資產的10%—50%,且絕對金額不超過500萬元;
(五) 交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的10%—50%,且絕對金額不超過100萬元🐉。
第五條 總經理的審批權限
公司除上述第四條規定需要經董事會審議通過的投資事項外,其他投資事項由總經理審批。
第三章 長期投資及對內投資
第一節 項目立項審批
第六條公司內部與項目有關的部門,應根據公司發展戰略、投資策略和計劃,以及市場♕🤹♂️、客戶🧑🏻🎓、技術等方面的需求,進行項目物色🚶🏻♀️、項目調查和初步分析,確定擬投資項目。通過對擬投資項目進行前期的調查,獲取充分的數據和資料,並在此基礎上編製項目建議書或可行性研究報告草案。
第七條 項目建議書或可行性研究報告,內容包括但不限於以下內容:
(一)項目立項的意義和發展前景;
(二)技術方案;
(三)市場預測分析;
(四)實施進度和條件;
(五)投資計劃和規模;
(六)生產成本估算和銷售收入預測等🧘。
第八條 項目建議書或可行性研究報告經相關部門簽署意見後,提交公司辦公室🍃。
第九條 公司辦公室是公司主管投資的職能部門。公司辦公室對擬投資項目及項目建議書或可行性研究報告草案進行評估、論證,其主要內容是:
(一) 根據公司的發展戰略和投資原則,組織有關部門和人員對擬投資項目及項目建議書或可行性研究報告進行全面分析論證;
(二) 評估項目的投資風險,提出投資資金來源,估算投資收益;
(三) 設計🦹🏽♂️、評價🤵🏽、選定投資方案;
(四) 從項目的市場背景、經營管理🙏🏿、技術支持🦥、發展規劃、法律等方面提出意見和建議;
(五) 完善項目建議書或可行性研究報告的有關內容,上報公司管理層。
第十條 公司總經理辦公會議在聽取公司辦公室及有關部門對擬投資項目工作匯報的基礎上,對項目建議書或可行性研究報告進行充分討論✍🏼。公司總經理為對外投資實施的主要負責人,做出是否投資的決議,負責對新項目實施的人、財📗、物進行計劃、組織👮🏻、監控,並且及時向董事會匯報投資進展情況,提出調整建議,以利於董事會及時對投資做出修訂。如該項目投資金額超過公司董事會對總經理及經營班子的授權範圍,總經理辦公會應將該項目建議書或可行性研究報告、審核意見上報董事會戰略委員會。
第十一條 董事會戰略委員會成立投資評審小組,主要負責對須經董事會審議通過的投資項目進行研究並提出建議;戰略委員會根據投資評審小組的提案召開會議,進行討論,將討論結果提交董事會,同時反饋給投資評審小組🤲🏼。
第十二條 公司董事會應充分聽取董事會戰略委員會對擬投資項目的匯報,對項目建議書或可行性研究報告進行討論並表決👩👩👦。董事會應根據股東大會對董事會授權,決定是否進行該項目投資;如該項目投資金額超過股東大會對董事會的授權範圍,董事會應將該項目建議書或可行性研究報告進行審議🪁。
第十三條 需要獨立董事獨立發表意見的,公司獨立董事應對投資項目發表獨立董事意見。
第十四條 公司投資項目涉及固定資產投資、建設規劃、環境保護🏠、消防安全等方面的,還應辦理政府相關部門的審批手續。
第二節 項目授權管理
第十五條 立項部門的職權
(一) 有關部門根據業務需求與可能,有提出擬上項目的建議權,並需編製項目建議書或可行性研究報告草案;
(二) 有關部門對提交的項目建議書或可行性報告草案須署名、簽署意見,並承擔相應的責任。
第十六條 公司辦公室的職權
(一) 根據公司投資原則,從投資收益角度對擬上項目進行審核;
(二) 聽取公司有關部門對擬上項目的說明,必要時,可聘請中介機構、相關專家對擬上項目共同進行分析論證;
(三) 對項目建議書或可行性研究報告草案的內容做出修改和補充,出具審核意見和建議,由負責人署名,並對上報的項目建議書或可行性研究報告承擔責任👮🏽。
第十七條 總經理的職權
(一) 主持公司經理辦公會,聽取有關部門對擬上投資項目的全面匯報;
(二) 對擬上項目及項目建議書和可行性研究報告做出審核意見,署名並承擔相應責任;
(三) 在經批準的年度經營計劃和財務預算內,決定具體項目投資的審批;
(四) 項目投資金額超過公司董事會對總經理及經營班子的授權範圍時,將項目相關文件呈報董事會戰略委員會。
第十八條 戰略委員會的職權
(一) 成立投資評審小組,主要負責對投資項目進行分析☝️、研究、論證和初步評估,為董事會決策提出建議;
(二) 檢查投資項目的實施情況。
第十九條 董事會的職責
董事會應確定投資項目的權限,建立嚴格的審查和決策程序🦻👍🏼。董事會在其審批權限範圍內決定投資項目,超過其權限範圍則報股東大會審批。
第二十條 經審批的投資項目,按照項目負責人責任製進行管理。
第二十一條 項目立項的資金使用應遵守“專款專用🥱、定期報告”原則,項目負責人根據授權權限及相應的工作內容,確定資金預算和使用計劃,並按照資金使用情況對已付、未付的資金款項進行定期說明🤾🏼。
第二十二條 公司按照項目進展情況撥付項目建設資金,一旦發現異常情況要立即停止撥付資金,並在項目建設過程中采取相關措施予以解決。
第四章 短期投資
第二十三條 公司不參與期貨🏅、權證等高風險有價證券買入。可用於下列投資品種:
(一) 貨幣市場基金;
(二) 國債;
(三) 股票一級市場申購🩱。
第二十四條 短期投資的投資總額控製在公司最近一期經審計凈資產10%以內👴🏼。資金為企業間歇性自有資金,禁止動用借貸資金及募集資金。
第二十五條 開展短期投資業務必須以公司名義進行,不得假借他人名義或以個人名義進行,不得將賬戶轉借他人使用🫱。不得從短期投資賬戶提取現金。
第二十六條 公司辦公室在對市場充分調研的基礎上,提交短期投資項目審批表,並由財務部會簽後上報🔃。由總經理辦公會、董事長簽署後執行👲🏿。
第二十七條 證券投資部按照審批意見負責投資項目的交易,財務部負責資金劃撥。公司辦公室和財務部應指定專人辦理相關業務。
第二十八條公司董事會審計委員會及公司監事會對短期投資情況可隨時監督🧎♂️。
第五章 附 則
第二十九條 公司辦公室負責項目全過程文檔資料的匯總保管,並可根據工作需要,將文檔復印給其他部門🧑🏼🦱。項目結束後,公司辦公室應將完整文檔資料移交上級檔案部門🤾🏿。
第三十條 本製度由公司辦公室製定並負責解釋,經董事會審議通過後實施🚴🏿♀️。